„Kötök egy életbiztosítást, úgyis visszakapom az adóból.” Ezt a mondatot rendszeresen halljuk, pedig a szabályozás már régóta másképp működik. Nézzük meg pontosan, mire jár ma Magyarországon adóvisszatérítés.
A gyakori tévhit
2014 előtt valóban létezett egy általánosabb adókedvezmény az életbiztosítási díjakra, de a szabályozás azóta jelentősen szűkült. Mára nem minden életbiztosítás jogosít adókedvezményre, mégpedig kizárólag egy meghatározott, tanúsítvánnyal rendelkező termékkör.
Mire jár ténylegesen kedvezmény?
A személyi jövedelemadóból igénybe vehető kedvezmény ma elsősorban a hivatalosan nyugdíjbiztosításnak minősülő szerződésekre vonatkozik. Ezek olyan, hosszú távú megtakarítási célú termékek, amelyeket a biztosító kifejezetten nyugdíj-előtakarékossági termékként tanúsított.
- A kedvezmény mértéke a befizetett díj 20%-a
- Éves szinten jellemzően maximum 130 000 forintig vehető igénybe
- A kedvezmény csak a ténylegesen megfizetett szja terhére érvényesíthető
Fontos: egy „sima” kockázati vagy vegyes életbiztosítás, ami nem hivatalos nyugdíjbiztosítási termékként van nyilvántartva, önmagában nem jogosít erre a kedvezményre, még akkor sem, ha egyébként megtakarítási elemet is tartalmaz.
Hogyan lehet igénybe venni?
A biztosító minden évben kiállít egy igazolást a befizetett díjról, amit az éves szja-bevallásodban tudsz feltüntetni. A NAV ez alapján utalja vissza a jogosult összeget.
Mire figyelj?
Ha a szerződésedet a kedvezményezett időszakon belül felmondod, vagy az egyenleget kiveszed, a korábban igénybe vett adókedvezményt (bizonyos esetekben büntetőkamattal növelten) vissza kell fizetni. Éppen ezért fontos, hogy a nyugdíjbiztosítást valóban hosszú távú célra kössük meg.
Ez a cikk általános tájékoztatásnak minősül, nem személyre szabott adótanácsadás. A jogszabályok időről időre változnak. Ha szeretnéd pontosan tudni, hogy a jelenlegi vagy tervezett szerződésed jogosult-e adókedvezményre, kérdezz minket bátran.
Szolgáltatásunkról bővebben: életbiztosítás Lentiben.
Bizonytalan vagy a saját szerződésedben?
Nézzük át együtt: független tanácsadóként megmutatjuk, mire figyelj, és ha kell, jobb ajánlatot is keresünk.
Nézek egy összehasonlítást